Безплатни инструменти
Финансови и ТРЗ калкулатори
Интерактивни инструменти за лихви, инвестиционна доходност, кредити, депозити, инфлация, заплати и решението „наем или покупка“ – с формулите и обясненията зад всяко изчисление.
Част I
Финансови калкулатори
Изберете калкулатор – отваря се с параметрите, резултатите и формулата зад изчислението.
Част II
ТРЗ калкулатор
Заплати, осигуровки и данъци по тип договор. Ставките са за III категория труд, лица родени след 31.12.1959 г.
Параметри за 2026 г. (могат да се променят)
Проверявайте стойностите ежегодно – променят се със Закона за бюджета на ДОО. При I и II категория труд работодателят дължи по-високи пенсионни вноски.
Лични осигуровки
За работодателя
Самоосигуряващите се лица правят авансови вноски и годишно изравняване на осигурителния доход.
Формула и обяснение
Добл = B·(1 − НПР) → Досиг = min(Добл, Тmax) → О = Досиг·s → ДДФЛ = (Добл − О)·10% → N = B − О − ДДФЛ
Едно изчислително ядро обслужва всички типове договори чрез различни конфигурации: (1) облагаем доход след признати разходи; (2) осигурителен доход, ограничен от тавана; (3) лични осигуровки; (4) данъчна основа и плосък данък 10%; (5) нетна сума; (6) общ разход за работодателя. За посоката нето → бруто уравнението се решава итеративно, тъй като таванът прави функцията начупена.
Трудов договор: 13,78% лични / 18,92–19,62% осигуровки за работодателя. Граждански договор: 11,98% / 15,82%, без вноски за ОЗМ, безработица и ТЗПБ. ДУК: като трудов договор, но без клас за прослужено време. Самоосигуряващи се: 27,80% или 31,30% изцяло за своя сметка.
Калкулаторът не прилага минималните осигурителни прагове по длъжности (МОД) – за конкретни случаи се консултирайте с ТРЗ специалист.
Част III
Наем или покупка на жилище
Калкулаторът сравнява две пълни финансови траектории за един и същ хоризонт: покупка с ипотека срещу наем и инвестиране на разликата. Печели сценарият с по-висока нетна позиция (net worth) в края на хоризонта.
| Година | Позиция при покупка | Позиция при наем | Разлика (покупка − наем) |
|---|---|---|---|
Формула и обяснение
NWпокупка = VT·(1 − разходи по продажба) − BT | NWнаем = WT
Сценарий „Покупка“: плащате самоучастие, вноски по ипотека и разходи за собственост, но в замяна трупате собственост в поскъпващ имот. Нетната позиция на купувача е стойността на имота минус това, което още дължи на банката.
Сценарий „Наем“: честната сметка изисква наемателят да инвестира всичко, което не плаща като собственик – самоучастието и еднократните разходи по сделката в началото, плюс месечната разлика между пълните разходи на собственика и наема. Ако тази разлика е отрицателна, тя се вади от портфейла.
Покупката е финансово по-изгодна за хоризонти, при които разликата е положителна. Точката на изравняване е първата година, в която тя става положителна – ако планираният престой в жилището е по-кратък, наемът обикновено печели заради еднократните разходи по покупката.
Данъчното третиране също влияе на резултата – в България доходът от продажба на едно жилище, притежавано над 3 години, е необлагаем за физически лица. Всички проценти са допускания, които можете и трябва да променяте.
Калкулаторите са само ориентировъчни и не представляват финансов, данъчен или правен съвет. Параметрите отразяват законодателството за 2026 г. и трябва да се проверяват ежегодно. За конкретен случай запазете консултация с нашите специалисти.
Проста лихва
Формула и обяснение
I = P · r · t | A = P · (1 + r · t)
където: P = главница (начална сума), r = годишен лихвен процент, t = срок в години, I = натрупана лихва, A = крайна сума.
Простата лихва се изчислява само върху първоначално вложената сума (главницата), без да се отчита натрупаната през периода лихва. Тя се използва най-често при краткосрочни заеми, депозити и някои облигации. Калкулаторът показва колко лихва ще натрупате за даден период при фиксиран лихвен процент.
Сложна лихва
Формула и обяснение
A = P · (1 + r/n)n·t
където: P = главница, r = годишен лихвен процент, n = брой капитализации годишно (12 при месечна, 4 при тримесечна, 1 при годишна), t = срок в години, A = крайна сума.
При сложната лихва натрупаната лихва се добавя към главницата и започва също да носи лихва – така нареченият ефект „лихва върху лихвата“. Колкото по-често се капитализира лихвата, толкова по-бързо расте вложението. Този калкулатор е основен инструмент за планиране на дългосрочни инвестиции и спестявания.
Вътрешна норма на възвръщаемост (IRR)
Формула и обяснение
Σ CFt / (1 + IRR)t = 0
където: CF₀ = началната инвестиция (с отрицателен знак), CFₜ = паричен поток в период t, n = брой периоди. Уравнението няма аналитично решение и се изчислява итеративно.
IRR показва каква е реалната годишна доходност на една инвестиция, като взема предвид не само колко пари получавате, а и кога ги получавате. Това е важно, защото 1000, получени днес, струват повече от 1000 след пет години – по-ранните плащания могат да бъдат реинвестирани и да носят допълнителна доходност. Колкото по-висока е IRR, толкова по-изгодна е инвестицията за вас.
XIRR (разширена вътрешна норма на възвръщаемост)
Формула и обяснение
Σ CFi / (1 + r)(di − d0)/365 = 0
където: CFᵢ = паричен поток на дата dᵢ, d₀ = датата на първия паричен поток. Решава се итеративно.
XIRR е по-точната версия на IRR – тя отчита точната дата, на която внасяте или получавате пари, а не само поредността на плащанията. Това е важно, защото доходността ви зависи пряко от това кога парите влизат и излизат: вноска през януари работи за вас по-дълго от вноска през декември. Затова XIRR е най-честният показател за реалната ви годишна доходност, когато инвестирате на различни дати – например при редовно купуване на акции или фондове.
Доходност до падеж (YTM)
Формула и обяснение
P = Σ C/(1+y)t + F/(1+y)n
където: P = текуща пазарна цена на облигацията, C = купонно плащане за период, F = номинална стойност, n = брой периоди до падежа, y = YTM за период. Изчислява се итеративно.
YTM показва общата годишна доходност, която инвеститорът би получил, ако купи облигация по текущата ѝ пазарна цена и я задържи до падежа. Показателят отчита както купонните плащания, така и разликата между покупната цена и номинала. YTM е стандартът, по който се сравняват облигации с различни цени, купони и срокове.
Ефективна годишна лихва (EAR)
Формула и обяснение
EAR = (1 + r/n)n − 1
където: r = номинален годишен лихвен процент, n = брой капитализации годишно.
Ефективната годишна лихва показва реалната доходност за една година, като отчита честотата на капитализиране на лихвата. Тя позволява коректно сравнение между продукти с различна периодичност – например депозит с месечна капитализация срещу депозит с годишна. Колкото по-честа е капитализацията, толкова по-висока е ефективната лихва спрямо номиналната.
Средногодишен темп на растеж (CAGR)
Формула и обяснение
CAGR = (Vf / V0)1/t − 1
където: V₀ = начална стойност, Vf = крайна стойност, t = брой години.
CAGR показва с какъв постоянен годишен процент е нараствала една инвестиция, за да достигне от началната до крайната си стойност за даден период. Показателят „изглажда“ колебанията през отделните години и е удобен за сравняване на различни инвестиции. Подходящ е при еднократна инвестиция без междинни вноски – в противен случай използвайте XIRR.
Нетна настояща стойност (NPV)
Формула и обяснение
NPV = Σ CFt / (1 + r)t − C0
където: CFₜ = паричен поток в период t, r = дисконтов процент, C₀ = начална инвестиция, n = брой периоди.
NPV измерва днешната стойност на всички бъдещи парични потоци от една инвестиция, намалена с първоначалното вложение. Положителна NPV означава, че проектът създава стойност при избрания дисконтов процент, а отрицателна – че я унищожава. Показателят е тясно свързан с IRR: IRR е дисконтовият процент, при който NPV = 0.
Бъдеща стойност на периодични вноски
Формула и обяснение
FV = PMT · ((1 + r/n)n·t − 1) / (r/n)
където: PMT = редовна вноска за период, r = годишен лихвен процент, n = брой вноски/капитализации годишно, t = срок в години, FV = бъдеща стойност.
Тази формула изчислява каква сума ще натрупате, ако внасяте редовно фиксирана вноска (например всеки месец) при сложно олихвяване. Тя е в основата на калкулаторите за спестовни планове, пенсионни вноски и инвестиране на равни интервали. Показва нагледно как дисциплинираното редовно спестяване се умножава от ефекта на сложната лихва.
Кредитен калкулатор с амортизационен график
Симулация за предсрочно погасяване
| Година | Платени вноски | Главница | Лихва | Остатък |
|---|---|---|---|---|
Формула и обяснение
M = P · i · (1 + i)n / ((1 + i)n − 1)
където: P = размер на кредита (главница), i = месечен лихвен процент (годишната лихва ÷ 12), n = брой месечни вноски, M = месечна вноска. Лихвената част от вноска k е Iₖ = Bₖ₋₁ · i, частта за главница е Pₖ = M − Iₖ, а оставащата главница е Bₖ = Bₖ₋₁ − Pₖ. Общо платената лихва за целия срок е M · n − P.
Кредитният калкулатор изчислява месечната вноска по заем с равни (анюитетни) вноски – ипотечен, потребителски или фирмен кредит. Амортизационният график показва за всяка вноска колко отива за лихва и колко за погасяване на главницата: в началото лихвата преобладава, а с времето делът на главницата расте. Симулацията за предсрочно погасяване показва нагледно как допълнителна вноска днес съкращава срока и спестява лихви за години напред.
Забележка: изчислението е при фиксирана лихва и равни вноски. Реалната оферта включва такси и застраховки, отразени в ГПР (годишен процент на разходите).
Депозитен калкулатор
Формула и обяснение
A = P · (1 + r/n)n·t | A = P · (1 + r · t)
където: P = сума на депозита, r = годишен лихвен процент, n = брой олихвявания годишно, t = срок в години, A = сума на падежа. Първата формула важи при капитализация, втората – без капитализация (лихвата се изплаща по друга сметка).
Депозитният калкулатор показва каква сума ще получите на падежа на банков депозит според сумата, срока и лихвения процент. Ключовата настройка е дали лихвата се капитализира (добавя се към главницата и също носи лихва) или се изплаща периодично – при дългите срокове разликата е осезаема.
Важно за България: от 1 април 2022 г. лихвите по депозити на местни физически лица в банки в България и ЕС/ЕИП не се облагат с данък, така че показаната сума е крайната; данък се дължи само за лихви от банки извън ЕС/ЕИП.
Инфлационен калкулатор
За реални исторически изчисления използвайте официалните индекси на НСИ (ИПЦ/ХИПЦ), които се актуализират ежемесечно.
Формула и обяснение
Areal = A0 / (1 + π)t | At = A0 · (1 + π)t | rreal = (1 + rnom)/(1 + π) − 1
където: A₀ = днешната сума, π = средна годишна инфлация, t = брой години, CPI = индекс на потребителските цени (НСИ), r_nom = номинална доходност, r_real = реална доходност след инфлация.
Инфлационният калкулатор показва как инфлацията изяжда покупателната способност на парите – действа като сложна лихва наобратно. В едната посока изчислява колко реално ще струват днешните пари след години, а в другата – каква сума ще е нужна в бъдеще за днешния стандарт, което е незаменимо при пенсионно и дългосрочно планиране. Формулата на Фишер свързва инфлацията с останалите калкулатори, показвайки истинската (реалната) доходност на депозити и инвестиции.